Підтверджую
ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до
Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в
загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
Керуючий санацiєю |
|
|
|
Александрова Катерина Євдокимiвна |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище та
ініціали керівника) |
М.П. |
27.04.2015 |
|||
(дата) |
1. Повне найменування емітента |
Вiдкрите акцiонерне товариство " Тернопiльське
об’єднання " Текстерно " |
2. Організаційно-правова форма |
Акціонерне товариство |
3. Код за ЄДРПОУ |
00306650 |
4. Місцезнаходження |
Тернопільська , д/н, 46010, мiсто Тернопiль,
Текстильна,18 |
5. Міжміський код, телефон та
факс |
(0352) 52-58-86, 43-39-78 |
6. Електронна поштова адреса |
vvv@texterno.com.ua |
1. Річна інформація розміщена у
загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії |
27.04.2015 |
|
(дата) |
2. Річна інформація опублікована
у |
"Вiдомостi НКЦПФР" ... |
|
29.04.2013 |
|
(номер та
найменування офіційного друкованого видання) |
|
(дата) |
3. Річна інформація розміщена на
власній сторінці |
http://www.texterno.com.ua/ |
в мережі Інтернет |
27.04.2013 |
|
(адреса
сторінки) |
|
(дата) |
1. Основні відомості про
емітента |
X |
|
2. Інформація про одержані
ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності |
X |
|
3. Відомості щодо участі
емітента в створенні юридичних осіб |
|
|
4. Інформація щодо посади
корпоративного секретаря |
|
|
5. Інформація про рейтингове
агентство |
|
|
6. Інформація про засновників
та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток,
паїв) |
X |
|
7. Інформація про посадових
осіб емітента: |
||
1) інформація щодо освіти та
стажу роботи посадових осіб емітента |
X |
|
2) інформація про володіння
посадовими особами емітента акціями емітента |
X |
|
8. Інформація про осіб, що
володіють 10 відсотками та більше акцій емітента |
X |
|
9. Інформація про загальні
збори акціонерів |
|
|
10. Інформація про дивіденди |
|
|
11. Інформація про юридичних
осіб, послугами яких користується емітент |
X |
|
12. Відомості про цінні
папери емітента: |
||
1) інформація про випуски
акцій емітента |
X |
|
2) інформація про облігації
емітента |
|
|
3) інформація про інші цінні
папери, випущені емітентом |
|
|
4) інформація про похідні
цінні папери |
|
|
5) інформація про викуп
власних акцій протягом звітного періоду |
|
|
13. Опис бізнесу |
X |
|
14. Інформація про
господарську та фінансову діяльність емітента: |
||
1) інформація про основні
засоби емітента (за залишковою вартістю) |
X |
|
2) інформація щодо вартості
чистих активів емітента |
X |
|
3) інформація про
зобов'язання емітента |
X |
|
4) інформація про обсяги
виробництва та реалізації основних видів продукції |
X |
|
5) інформація про
собівартість реалізованої продукції |
X |
|
15. Інформація про
забезпечення випуску боргових цінних паперів |
|
|
16. Відомості щодо особливої
інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом
звітного періоду |
X |
|
17. Інформація про стан
корпоративного управління |
X |
|
18. Інформація про випуски
іпотечних облігацій |
|
|
19. Інформація про склад,
структуру і розмір іпотечного покриття: |
||
1) інформація про розмір
іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за
іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям |
|
|
2) інформація щодо
співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за
іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін
іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом
звітного періоду |
|
|
3) інформація про заміни
іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних
активів до складу іпотечного покриття |
|
|
4) відомості про структуру
іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших
активів на кінець звітного періоду |
|
|
5) відомості щодо підстав
виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які
складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року |
|
|
20. Інформація про наявність
прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними
договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками,
які включено до складу іпотечного покриття |
|
|
21. Інформація про випуски
іпотечних сертифікатів |
|
|
22. Інформація щодо реєстру
іпотечних активів |
|
|
23. Основні відомості про ФОН |
|
|
24. Інформація про випуски
сертифікатів ФОН |
|
|
25. Інформація про осіб, що
володіють сертифікатами ФОН |
|
|
26. Розрахунок вартості
чистих активів ФОН |
|
|
27. Правила ФОН |
|
|
28. Відомості про
аудиторський висновок (звіт) |
|
|
29. Текст аудиторського
висновку (звіту) |
X |
|
30. Річна фінансова звітність |
|
|
31. Річна фінансова
звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського
обліку (у разі наявності) |
X |
|
32. Звіт про стан об'єкта
нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання
зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта)
житлового будівництва) |
|
|
33. Примітки |
Вiдомостi щодо участi емiтента у
створеннi юридичних осiб вiдсутнi. У звiтному роцi ВАТ "Текстерно"
реалiзувало свiй дольовий внесок у ТзОВ "Вата" в розмiрi 16,5%, iдентифiкацiйний
код ЄДРПОУ 31743780. |
|
1. Повне найменування |
Вiдкрите акцiонерне товариство " Тернопiльське
об’єднання " Текстерно " |
2. Серія і номер свідоцтва про
державну реєстрацію юридичної особи (за наявності) |
д/н |
3. Дата проведення державної
реєстрації |
29.04.1996 |
4. Територія (область) |
Тернопільська |
5. Статутний капітал (грн) |
48709520 |
6. Відсоток акцій у статутному
капіталі, що належить державі |
25.0 |
7. Відсоток акцій (часток, паїв)
статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного
(національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії |
0 |
8. Середня кількість працівників
(осіб) |
778 |
9. Основні види діяльності із
зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД |
13.30 Оздоблення текстильних виробiв |
13.10 Пiдготування та прядiння текстильних волокон |
13.20 Ткацьке виробництво |
10. Органи управління
підприємства |
Господарський суд Тернопiльської областi 16.01.2014 р.
винiс Ухвалу про введення процедури санацiї Вiдкритого акцiонерного
товариства "Тернопiльське об'єднання "Текстерно" та призначив
керуючим санацiєю голову правлiння Александрову Катерину Євдокимiвну. Згiдно
статуту органами управлiння товариством є Загальнi збори акцiонерiв,
Наглядова рада, Ревiзiйна комiсiя та Правлiння. Вiдповiдно до Закону Украни
"Про вiдновлення платоспроможностi боржника або визнання його
банкоутом" з моменту винесення ухвали про введення процедури санацiї
управлiння боржником переходить до керуючого санацiєю та припиняються
повноваження органiв управлiння боржника-юридичної особи. |
11. Банки, що обслуговують
емітента: |
1) найменування банку (філії,
відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у
національній валюті |
АТ "Райффайзен банк Аваль" |
2) МФО банку |
380805 |
3) поточний рахунок |
26004705990119 |
4) найменування банку (філії,
відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній
валюті |
АТ "Райффайзен банк Аваль" |
5) МФО банку |
380805 |
6) поточний рахунок |
26001383199$ |
Вид діяльності |
Номер ліцензії (дозволу) |
Дата видачі |
Державний орган, що видав |
Дата закінчення дії ліцензії (дозволу) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Здiйснення роздрiбної торгiвлi
алкогольними напоями бар "Дiброва" |
АЕ 477886 |
19.11.2014 |
Головне управлiння ДФС у Тернопiльськiй
областi |
25.11.2015 |
Опис |
В складi ВАТ " Текстерно" є
бар " Дiброва", який здiйснює роздрiбну торгiвлю алкогольними
напоями. З цiєї причини товариство виробляло лiцензiю на цей вид дiяльностi i
на майбутнє емiтент планує продовжувати термiн дiї лiцензiї. |
|||
|
Найменування юридичної особи засновника
та/або учасника |
Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника |
Місцезнаходження |
Відсоток акцій (часток, паїв), які
належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) |
ФДМУ |
00032945 |
01133Україна м.Київ Кутузова, 18/9 |
25.000000000000 |
Органiзацiя орендарiв
"Текстерно" |
00306650 |
46010Україна м.Тернопiль Текстильна,18 |
0.000000000000 |
Прізвище, ім"я, по батькові
фізичної особи |
Серія, номер, дата видачі та
найменування органу, який видав паспорт* |
Відсоток акцій (часток, паїв), які
належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) |
|
д/н |
|
0.000000000000 |
|
Усього |
25.000000000000 |
1) посада |
Керуючий санацiєю |
2) прізвище, ім'я, по батькові
фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Александрова Катерина
Євдокимiвна |
3) паспортні дані фізичної особи
(серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної
особи |
МС 609115 04.12.1999
Тернопiльським МВ УМВС України в Тернопiльськiй областi |
4) рік народження** |
1948 |
5) освіта** |
Вища |
6) стаж роботи (років)** |
47 |
7) найменування підприємства та
попередня посада, яку займав** |
ВАТ "Текстерно" Голова
правлiнння |
8) дата набуття повноважень та
термін, на який обрано (призначено) |
16.01.2014 до рiшення
Господпрським судом Тернопiльської областi |
9) Опис |
Керуючий санацiєю має право
самостiйно розпоряджатися майном боржника з урахуванням |
* Зазначається
у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі
ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається
у описі. |
1) посада |
Головний бухгалтер |
2) прізвище, ім'я, по батькові
фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Яворська Софiя Миколаївна |
3) паспортні дані фізичної особи
(серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної
особи |
МС 420289 28.11.1996
Тернопiльським МВ УМВС України в Тернопiльськiй областi |
4) рік народження** |
1965 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж роботи (років)** |
32 |
7) найменування підприємства та
попередня посада, яку займав** |
заступник головного бухгалтера
ВАТ "Текстерно" |
8) дата набуття повноважень та
термін, на який обрано (призначено) |
27.05.2012 до переобрання |
9) Опис |
Головний бухгалтер органiзовує
роботу бухгалтерського облiку, зобов"язана пiсля завершення фiнансового
року подати до Наглядової ради рiчний баланс, звiт про прибутки та збитки.
Приймає рiшення про списання основних фондiв, якi мають 100% зношення. |
* Зазначається
у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі
ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це
зазначається у описі. |
Посада |
Прізвище, ім'я, по батькові посадової
особи або повне найменування юридичної особи |
Паспортні дані фізичної особи (серія,
номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій (у
відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|||
прості іменні |
прості на пред'явника |
привілейовані іменні |
привілейовані на пред'явника |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Керуючий санацiєю |
Александрова Катерина Євдокимiвна |
МС 609115 04.12.1999 Тернопiльським МВ
УМВС України в Тернопiльськiй областi |
686 |
0.00030000000 |
686 |
0 |
0 |
0 |
Головний бухгалтер |
Яворська Софiя Миколаївна |
МС 420289 01.01.1998 Тернопiльським МВ
Умвс України в Тернопiльськiй областi |
0 |
0.00000000000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Усього |
686 |
0.00030000000 |
686 |
0 |
0 |
0 |
* Зазначається у разі надання
згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.
Найменування юридичної особи |
Код за ЄДРПОУ |
Місцезнаходження |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій (у
відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|||
прості іменні |
прості на пред'явника |
привілейовані іменні |
привілейовані на пред'явника |
|||||
ТОВ " Лоджистiк Сервiс " |
31306720 |
01033 Україна, Київська д/н м. Київ
Володимирська, 99 |
51832603 |
26.60290000000 |
51832603 |
0 |
0 |
0 |
Фонд державного майна України |
00032945 |
01133 Україна, Київська д/н м. Київ
Кутузова, 18/9 |
48709521 |
25.00000000000 |
48709521 |
0 |
0 |
0 |
Компанiя " Сцепел Лiмiтед " |
554115 |
д/н д/н Дніпропетровська д/н Британськi
Вiргiнськi острови д/н |
57531047 |
29.52760000000 |
57531047 |
0 |
0 |
0 |
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної
особи* |
Серія, номер, дата видачі паспорта,
найменування органу, який видав паспорт** |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій (у
відсотках) |
Кількість за видами акцій |
||||
прості іменні |
прості на пред'явника |
привілейовані іменні |
привілейовані на пред'явника |
|||||
д/н |
д/н д/н д/н |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Усього |
158073171 |
81.13050000000 |
158073171 |
0 |
0 |
0 |
* Зазначається: "Фізична
особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, ім'я, по
батькові.
** Заповненювати необов'язково.
Повне
найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи |
Публiчне
акцiонерне товариство "Нацiональний депозитарiй України" |
Організаційно-правова
форма |
Публічне
акціонерне товариство |
Код за
ЄДРПОУ |
30370711 |
Місцезнаходження |
04071 Україна,
Київська д/н м. Київ вул. Нижнiй Вал, 17/8 |
Номер
ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
- |
Назва
державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
- |
Дата видачі
ліцензії або іншого документа |
|
Міжміський
код та телефон |
(044) 591-04-00 |
Факс |
(044) 482-52-14 |
Вид
діяльності |
Центральний
депозитарiй |
Опис |
ВАТ
"Текстерно" приєдналося до Умов Договору про обслуговування
випускiв цiнних паперiв 20.11.2013 р. |
Повне
найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи |
Товариство з
обмеженою вiдповiдальнiстю «Регiстрсервiс» |
Організаційно-правова
форма |
Товариство з
обмеженою відповідальністю |
Код за
ЄДРПОУ |
25196955 |
Місцезнаходження |
01601 Україна,
Київська д/н м. Київ, вул. Воровського, буд. 26 |
Номер
ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
АЕ 286544 |
Назва
державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
Державна
комiсiя з цiнних паперiв та фондового рину |
Дата видачі
ліцензії або іншого документа |
08.10.2013 |
Міжміський
код та телефон |
(044)
486-63-92, |
Факс |
501-59-19 |
Вид
діяльності |
Депозитарна
дiяльнiсть |
Опис |
Наглядовою
радою ВАТ "Текстерно" (протокол №89 вiд 19.07.2013 р.) було
прийняте рiшенння про припинення дiї договору № Е / 12 - 02 вiд 26.01.2012 р.
з ТОВ "Планета-Брок" (зберiгача цiнних паперiв ВАТ
"Текстерно") та обрано новим зберiгачем ТОВ
"Регiстрсервiс". |
Повне
найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи |
Товариство з
обмеженою вiдповiдальнiстю " Тер Аудит" |
Організаційно-правова
форма |
Товариство з
обмеженою відповідальністю |
Код за
ЄДРПОУ |
21141644 |
Місцезнаходження |
46001 Україна
Тернопільська д/н м. Тернопiль Ст. Ринок, 3/61 |
Номер
ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
0378 |
Назва
державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
Аудиторська
палата України |
Дата видачі
ліцензії або іншого документа |
26.01.2001 |
Міжміський
код та телефон |
(0352) 43-23-23 |
Факс |
43-23-23 |
Вид
діяльності |
Аудиторська
фiрма надає аудиторськi послуги емiтенту |
Опис |
Товариство з
обмеженою вiдповiдальнiстю аудиторська фiрма " Тер Аудит ",
свiдоцтво № 0378 видане за рiшенням Аудиторської палати України вiд 26 сiчня
2001 року за № 98. Термiн дiї свiдоцтва продовжено до 30.11.2015 року, за
рiшенням Аудиторської палати України вiд 30.11.2010 р. за № 222/3. Проводила
аудит вiдповiдно до умов Договору №б/н вiд 12.01.2015 р. за перiод 01.01.2014
р. по 31.12.2014 р. |
Дата реєстрації випуску |
Номер свідоцтва про реєстрацію випуску |
Найменування органу, що зареєстрував
випуск |
Міжнародний ідентифікаційний номер |
Тип цінного паперу |
Форма існування та форма випуску |
Номінальна вартість акцій (грн) |
Кількість акцій (штук) |
Загальна номінальна вартість (грн) |
Частка у статутному капіталі (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
29.09.1998 |
121/19/1/98 |
Тернопiльське територiальне управлiння
ДКЦПФР |
UA4000135404 |
Акція проста бездокументарна іменна |
Бездокументарні іменні |
0.25 |
194838080 |
48709520.000 |
100.000000000000 |
Опис |
Торгiвля
акцiями на бiржових та позабiржових системах не здiйснювалася. Фактiв
лiстингу делiстингу ЦП на фондовiй бiржi у звiтному роцi не було.Обiг цiнних
паперiв вiдбувається на внутрiшньому позабiржовому ринку. Додаткової ємiсiї
цiнних паперiв товариство не здiйснювало. |
||||||||
|
ВАТ "Текстерно" -
акцiонерне товариство, яке здiйснює виробництво та реалiзацiю бавовняних
тканин. Будiвництво текстильного комбiнату розпочато в 1965 роцi, а вже у
1975 роцi повнiстю були введенi в дiю запланованi потужностi тодiшнього
гiганта текстильної галузi Європи. В 1992 роцi на базi бавовняного комбiнату
створюється орендне пiдприємство. ВАТ " Текстерно " засноване
згiдно наказу ФДМУ № 39 АТ вiд 23.04.1996р., шляхом перетворення орендного
пiдприємства у вiдкрите акцiонерне товариство. В 2004 - 2005 р.р. проведена
повна реконструкцiя пiдприємства з встановленням нового високопродуктивного
обладнання вiдомих європейських фiрм з застосуванням новiтнiх технологiй, що
дало можливiсть виготовляти високоякiсну продукцiю. |
|
ВАТ "Текстерно"
функцiонує як єдиний виробничо - господарський комплекс, створений шляхом
органiзацiйного взаємозв'язку основного технологiчного виробництва та
допомiжних обслуговуючих його пiдроздiлiв. До складу основного технологiчного
виробництва входять два виробництва: прядильно - ткацьке та обробне. Для
забезпечення виробничої дiяльностi фабрик енергоресурсами, водопостачанням,
ремонтно - технiчним та транспортним обслуговуванням, створенi такi
структурнi пiдроздiли: вiддiл головного енергетика, ремонтно - будiвельна
дiльниця, транспортна дiльниця, центральна-ремонтна майстерня. Для розробки
сучасних видiв тканин, створено дизайн - студiю, яка обладнана найсучаснiшою
комп'ютерною технiкою. Для вивчення ринкiв збуту готової продукцiї та її
продажу створено вiддiл маркетингу. |
|
Середньооблiкова чисельнiсть
штатних працiвникiв особового складу ВАТ "Текстерно" у 2014 р.
становить 778 осiб |
|
ВАТ "Текстерно" не
входить до об'єднань пiдприємств. |
|
ВАТ "Текстерно" не
проводить спiльну дiяльнiсть з iншими органiзацiями, пiдприємствами,
установами. |
|
Не поступало пропозицiй щодо
реорганiзацiї товариства з боку третiх осiб. |
|
Фiнансова
звiтнiсть ВАТ "Текстерно" вперше складена вiдповiдно до Мiжнародних
стандартiв фiнансової звiтностi. У зв'язку з тим, що за Мiжнародними
стандартами фiнансової звiтностi формати фiнансових звiтiв не регламентовано,
то фiнансова звiтнiсть ВАТ "Текстерно" складена на типових формах,
затверджених Мiнiстерством фiнансiв України. |
|
ВАТ " Текстерно " - це
комплексне текстильне виробництво, яке дозволяє випускати бавовнянi тканини
шириною 1,5 - |
|
За останi п'ять рокiв
товариством придбано основних фондiв на 2672537,10 грн. |
|
ТОВ
"Лоджистiк Сервiс" є Головою Наглядової ради та власником iстотної
участi. |
|
Станом на 31.12.2014 року
залишкова вартiсть основних засобiв за основними групами становить: будiвлi
та споруди - 140784 тис.грн., машини та обладнання - 522 тис.грн., трансортнi
засоби - 9 тис.грн., iншi основнi засоби - 152 тис.грн. ВАТ " Текстерно
" має в оперативнiй орендi обладнання для виробництва прядива, обробки
сирових та виготовлення готових тканин. Виробничi потужностi ВАТ
"Текстерно становлять 48571 тис.м.кв. тканмн готових, 7436 т пряжi.
Ступiнь використання обладнання за 2014 рiк склав 7,3 %. Основнi засоби
знаходяться за мiсцем розташування товариства за адресою: м. Тернопiль, вул.
Текстильна, 18. Всi основнi засоби знаходяться в робочому станi. |
|
На
дiяльнiсть об'єднання негативно впливає наступне: не створенi органiзацiйно -
правовi засади для забезпечення рiвних учасникiв внутрiшнього ринку;
нацiональний виробник незахищений вiд недобросовiсної конкуренцiї у сферi
iмпорту товарiв, що мають високоякiснi вiтчизнянi аналоги; значне податкове
навантаження на фонд оплати працi; для розвитку вiтчизняного виробника немає
належних економiчних стимулiв, в значнiй мiрi це - забезпечення виробництва
сировиною. |
|
Протягом звiтного перiоду на ВАТ
" Текстерно " штрафи за порушення чинного законодавства не
нараховувалися. |
|
Джерелами фiнансування є власнi кошти
товариства та iнвестицiї спiввласника. В 2014 роцi освоєно капiтальних
iнвестицiй на суму 325 тис.грн., в тому числi на придбання
(виготовлення)основних засобiв - 314 тис.грн., iнших необоротних матерiальних
активiв - 11 тис.грн. |
|
У звiтному перiодi невиконаних
договорiв на поставку тканини споживачам не має. |
|
Одним iз ключових завдань в
стратегiї розвитку пiдприємства є забезпечення високої якостi обробки тканин,
що досягається рiвнем впровадження нових технологiй у вiдповiдностi з
рекомендацiями передових хiмiчних фiрм. ВАТ " Текстерно "
спiвпрацює з фiрмами , хiмiкати i допомiжнi матерiали яких дозволяють
випускати високоякiснi та конкурентноздатнi тканини:" Pulсra",
" Clariant", " СНТ " . |
|
З метою розширення асортименту i
задоволення потреб споживачiв проводиться постiйний пошук, вдосконалення та
розробка нових видiв продукцiї. У 2014 роцi впроваджено 33 одиницi
iновацiйної продукцiї. Загальна сума витрат на iнновацiї (включаючи витрати
на виконання робiт власними силами пiдприємства та iншi вiдповiднi витрати)
за 2014 р. становить 33309,9 тис. грн. |
|
Судовi справи, за якими
розглядаються позовнi вимоги у розмiрi 10 або бiльше вiдсоткiв активiв ВАТ
"Текстерно" станом на початок року, стороною яких виступає ВАТ
"Текстерно" вiдсутнi. |
|
Господарський
суд Тернопiльської областi 16.01.2014 р. винiс Ухвалу про введення процедури
санацiї Вiдкритого акцiонерного товариства "Тернопiльське об'єднання
"Текстерно" та признчив керуючим санацiєю голову правлiння
Александрову Катерину Євдокимiвну. |
Найменування основних засобів |
Власні основні засоби (тис. грн.) |
Орендовані основні засоби (тис. грн.) |
Основні засоби, всього (тис. грн.) |
|||
на початок періоду |
на кінець періоду |
на початок періоду |
на кінець періоду |
на початок періоду |
на кінець періоду |
|
1. Виробничого
призначення: |
145285 |
141467 |
0 |
0 |
145285 |
141467 |
будівлі та
споруди |
144125 |
140784 |
0 |
0 |
144125 |
140784 |
машини та
обладнання |
922 |
522 |
0 |
0 |
922 |
522 |
транспортні
засоби |
16 |
9 |
0 |
0 |
16 |
9 |
інші |
222 |
152 |
0 |
0 |
222 |
152 |
2.
Невиробничого призначення: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
будівлі та
споруди |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
машини та
обладнання |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
транспортні
засоби |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
інші |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Усього |
145285 |
141467 |
0 |
0 |
145285 |
141467 |
Опис |
Станом на
31.12.2014 року первiсна вартiсть основних засобiв за основними групами
становить: |
Найменування показника |
За звітний період |
За попередній період |
Розрахункова
вартість чистих активів (тис. грн) |
-8715 |
54288 |
Статутний
капітал (тис. грн.) |
48710 |
48710 |
Скоригований
статутний капітал (тис. грн) |
48710 |
48710 |
Опис |
Вартiсть чистих
активiв, це величина, яка визначається шляхом вирахування iз суми активiв,
прийнятих для розрахунку, суми його зобов'язань, прийнятих для розрахунку,
суми його зобов'язань, прийнятих для розрахунку. Рiзниця мiж розрахунковою
вартiстю чистих активiв i статутним капiталом становить -57425тис.грн.
Рiзниця мiж розрахунковою вартiстю чистих активiв та скоригованим статутним
капiталом становить -57425 тис.грн. |
|
Висновок |
Вимога п.3
ст.155 Цивiльного кодексу України не дотримується. |
Види зобов'язань |
Дата виникнення |
Непогашена частина боргу (тис. грн.) |
Відсоток за користування коштами
(відсоток річних) |
Дата погашення |
Кредити банку |
X |
63333 |
X |
X |
у тому числі: |
|
|||
Короткостроковий кредит банку |
30.08.1995 |
4484 |
10.000000000000 |
29.07.1998 |
Довгостроковий1 кредит банку |
01.07.1998 |
58849 |
4.500000000000 |
05.12.2022 |
Зобов'язання за
цінними паперами |
X |
0 |
X |
X |
у тому числі: |
|
|||
за облігаціями
(за кожним випуском): |
X |
0 |
X |
X |
за іпотечними
цінними паперами (за кожним власним випуском): |
X |
0 |
X |
X |
за
сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): |
X |
0 |
X |
X |
за векселями
(всього) |
X |
0 |
X |
X |
за іншими
цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним
видом): |
X |
0 |
X |
X |
за фінансовими
інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): |
X |
0 |
X |
X |
Податкові
зобов'язання |
X |
19584 |
X |
X |
Фінансова
допомога на зворотній основі |
X |
0 |
X |
X |
Інші
зобов'язання |
X |
338601 |
X |
X |
Усього
зобов'язань |
X |
421518 |
X |
X |
Опис: |
д/н |
№ з/п |
Основний вид продукції |
Обсяг виробництва |
Обсяг реалізованої продукції |
||||
у натуральній формі (фізична од. вим.) |
у грошовій формі (тис.грн.) |
у відсотках до всієї виробленої
продукції |
у натуральній формі (фізична од. вим.) |
у грошовій формі (тіс. грн.) |
у відсотках до всієї реалізованої
продукції |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
тканина готова |
2028,1 |
34549.5 |
95.7 |
2561,7 |
45527.9 |
97.5 |
№ з/п |
Склад витрат* |
Відсоток від загальної собівартості
реалізованої продукції (у відсотках) |
1 |
2 |
3 |
1 |
Сировина |
32.9 |
2 |
Матерiали |
33.2 |
3 |
Заробiтна плата |
14.9 |
4 |
Iншi (Резерв вiдпусток, оренда
обладнання, податки, кошти виданi пiд звiт,витрати вiдрядження) |
9.6 |
5 |
Єдиний соцiальний внесок |
5.4 |
* Зазначаються витрати, які складають
більше 5% від собівартості реалізованої продукції.
Дата виникнення події |
Дата оприлюднення Повідомлення
(Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних
Комісії |
Вид інформації |
1 |
2 |
3 |
16.01.2014 |
16.01.2014 |
Відомості про винесення ухвали про
санацію емітента |
Найменування
аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) |
Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю
"Тер Аудит" |
Код за ЄДРПОУ
(реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) |
21141644 |
Місцезнаходження
аудиторської фірми, аудитора |
|
Номер та дата
видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів,
виданого Аудиторською палатою України |
0378 26.01.2001 |
Реєстраційний
номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до
реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів** |
- - - - |
Текст
аудиторського висновку (звіту) |
|
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК |
|
- |
|
- |
|
- |
№ з/п |
Рік |
Кількість зборів, усього |
У тому числі позачергових |
1 |
2014 |
0 |
0 |
2 |
2013 |
0 |
0 |
3 |
2012 |
1 |
0 |
|
Так |
Ні |
Реєстраційна
комісія, призначена особою, що скликала загальні збори |
X |
|
Акціонери |
|
X |
Депозитарна
установа |
|
X |
Інше
(запишіть): Нi |
Ні |
|
Так |
Ні |
Національна
комісія з цінних паперів та фондового ринку |
X |
|
Акціонери, які
володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків |
|
X |
|
Так |
Ні |
Підняттям
карток |
|
X |
Бюлетенями
(таємне голосування) |
X |
|
Підняттям рук |
|
X |
Інше
(запишіть): Нi |
Ні |
|
Так |
Ні |
Реорганізація |
|
X |
Додатковий
випуск акцій |
|
X |
Унесення змін
до статуту |
|
X |
Прийняття
рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
|
X |
Прийняття
рішення про зменьшення статутного капіталу товариства |
|
X |
Обрання або
припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
|
X |
Обрання або
припинення повноважень членів виконавчого органу |
|
X |
Обрання або
припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) |
|
X |
Делегування
додаткових повноважень наглядовій раді |
|
X |
Інше
(запишіть): Позачерговi Загальнi збори акцiонерiв не скликались. |
Так |
Чи проводились у звітному
році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) |
Ні |
|
(осіб) |
Кількість
членів наглядової ради |
3 |
Кількість
представників акціонерів, що працюють у товаристві |
0 |
Кількість
представників держави |
1 |
Кількість
представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій |
3 |
Кількість
представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій |
0 |
Кількість
представників акціонерів - юридичних осіб |
3 |
Скільки разів на рік у
середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох
років? |
3 |
|
Так |
Ні |
Стратегічного
планування |
|
X |
Аудиторський |
|
X |
З питань
призначень і винагород |
|
X |
Інвестиційний |
|
X |
Інші (запишіть)
|
У складi Наглядової ради комiтетiв не
створено. |
|
Інші (запишіть)
|
У складi Наглядової ради комiтетiв не
створено. |
Чи створено в акціонерному
товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні) |
Ні |
|
Так |
Ні |
Винагорода є
фіксованою сумою |
|
X |
Винагорода є
відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій |
|
X |
Винагорода
виплачується у вигляді цінних паперів товариства |
|
X |
Члени
наглядової ради не отримують винагороди |
X |
|
Інше (запишіть)
|
Не має. |
|
Так |
Ні |
Галузеві знання
і досвід роботи в галузі |
|
X |
Знання у сфері
фінансів і менеджменту |
|
X |
Особисті якості
(чесність, відповідальність) |
|
X |
Відсутність
конфлікту інтересів |
|
X |
Граничний вік |
|
X |
Відсутні
будь-які вимоги |
X |
|
Інше
(запишіть): Не має. |
|
X |
|
Так |
Ні |
Новий член
наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів
акціонерного товариства |
X |
|
Було проведено
засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з
його правами та обов'язками |
|
X |
Для нового
члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного
управління або фінансового менеджменту) |
|
X |
Усіх членів
наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового
члена |
|
X |
Інше (запишіть)
|
Не має. |
Чи створено у вашому
акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так,
створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) |
так, створено ревізійну комісію |
кількість членів ревізійної
комісії 3 осіб; |
Скільки разів на рік у
середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох
років? 1 |
|
Загальні збори акціонерів |
Наглядова рада |
Виконавчий орган |
Не належить до компетенції жодного
органу |
Визначення
основних напрямів діяльності (стратегії) |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
планів діяльності (бізнес-планів) |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
річного фінансового звіту або балансу, або бюджету |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання та
припинення повноважень голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та
припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання та
припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Визначення
розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Визначення
розміру винагороди для голови та членів наглядової ради |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Прийняття
рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого
органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про додатковий випуск акцій |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
зовнішнього аудитора |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Затвердження
договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Чи містить статут
акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого
органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від
імені акціонерного товариства? (так/ні) Ні |
Чи містить статут або
внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів,
тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з
нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні |
|
Так |
Ні |
Положення про
загальні збори акціонерів |
X |
|
Положення про
наглядову раду |
X |
|
Положення про
виконавчий орган |
X |
|
Положення про
посадових осіб акціонерного товариства |
|
X |
Положення про
ревізійну комісію (або ревізора) |
X |
|
Положення про
акції акціонерного товариства |
|
X |
Положення про
порядок розподілу прибутку |
|
X |
Інше
(запишіть): |
Iншi документи вiдсутнi. |
|
Інформація розповсюджується на загальних
зборах |
Публікується у пресі, оприлюднюється в
загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів |
Документи надаються для ознайомлення
безпосередньо в акціонерному товаристві |
Копії документів надаються на запит
акціонера |
Інформація розміщується на власній
інтернет-сторінці акціонерного товариства |
Фінансова
звітність, результати діяльності |
Так |
Так |
Так |
Так |
Так |
Інформація про
акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Так |
Інформація про
склад органів управління товариства |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Так |
Статут та
внутрішні документи |
Ні |
Ні |
Так |
Ні |
Так |
Протоколи
загальних зборів акціонерів після їх проведення |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Розмір
винагороди посадових осіб акціонерного товариства |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи готує акціонерне
товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів
фінансової звітності? (так/ні) Так |
|
Так |
Ні |
Не проводились
взагалі |
|
X |
Менше ніж раз
на рік |
|
X |
Раз на рік |
X |
|
Частіше ніж раз
на рік |
|
X |
|
Так |
Ні |
Загальні збори
акціонерів |
|
X |
Наглядова рада |
|
X |
Виконавчий
орган |
X |
|
Інше (запишіть) |
Iнформацiя вiдсутня. |
Чи змінювало акціонерне
товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Ні |
|
Так |
Ні |
Не задовольняв
професійний рівень |
|
X |
Не задовольняли
умови договору з аудитором |
|
X |
Аудитора було
змінено на вимогу акціонерів |
|
X |
Інше (запишіть)
|
Протягом останiх трьох рокiв аудитора не
змiнювали. |
|
Так |
Ні |
Ревізійна
комісія (ревізор) |
|
X |
Наглядова рада |
|
X |
Відділ
внутрішнього аудиту акціонерного товариства |
|
X |
Стороння
компанія або сторонній консультант |
|
X |
Перевірки не
проводились |
X |
|
Інше (запишіть) |
нi. |
|
Так |
Ні |
З власної
ініціативи |
X |
|
За дорученням
загальних зборів |
|
X |
За дорученням
наглядової ради |
|
X |
За зверненням
виконавчого органу |
|
X |
На вимогу
акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів |
|
X |
Інше (запишіть)
|
Iнформацiя вiдсутня. |
Чи отримувало ваше акціонерне
товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері
корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Ні |
|
Так |
Ні |
Випуск акцій |
|
X |
Випуск
депозитарних розписок |
|
X |
Випуск
облігацій |
|
X |
Кредити банків |
|
X |
Фінансування з
державного і місцевих бюджетів |
|
X |
Інше
(запишіть): ВАТ "Текстерно" планує залучити кошти приватних
iнвесторiв для розширення виробництва. |
|
|
Так, уже ведемо
переговори з потенційним інвестором |
|
Так, плануємо
розпочати переговори |
|
Так, плануємо
розпочати переговори в наступному році |
|
Так, плануємо
розпочати переговори протягом двох років |
|
Ні, не плануємо
залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років |
|
Не визначились |
X |
Чи планує ваше акціонерне
товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних
трьох років? (так/ні/не визначились) Не визначились |
Чи змінювало акціонерне
товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній
системі України протягом останніх трьох років? Так |
Чи має акціонерне товариство
власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні |
У разі наявності у
акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління
вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: Власного
кодексу корпоративного управлiння товариство не має. |
Чи оприлюднено інформацію про
прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного
управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: Нi |
Вкажіть інформацію щодо
дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил)
в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту),
відхилення та причини такого відхилення протягом року |
Не має. |
|
|
|
КОДИ |
|
|
Дата(рік, місяць, число) |
2015 | 01 | 01 |
Підприємство |
Вiдкрите акцiонерне товариство " Тернопiльське
об’єднання " Текстерно " |
за ЄДРПОУ |
00306650 |
Територія |
Тернопільська |
за КОАТУУ |
6110100000 |
Організаційно-правова форма
господарювання |
Вiдкрите акцiонерне товариство |
за КОПФГ |
231 |
Вид економічної діяльності |
Оздоблення текстильних виробів |
за КВЕД |
13.30 |
Середня кількість працівників |
778 |
|
|
Одиниця виміру: тис.грн. без
десяткового знака |
|
||
Адреса |
46010, вул. Тектильна,18, м. Тернопiль |
|
|
Складено (зробити позначку
"v" у відповідній клітинці): |
|
||
за положеннями (стандартами
бухгалтерського обліку) |
|
|
|
за міжнародними стандартами
фінансової звітності |
|
V |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти
фінансової звітності |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
I.
Необоротні активи |
||||
Нематеріальні
активи: |
1000 |
7 |
16 |
7 |
первісна
вартість |
1001 |
13 |
18 |
13 |
накопичена
амортизація |
1002 |
6 |
2 |
6 |
Незавершені
капітальні інвестиції |
1005 |
3947 |
3947 |
2982 |
Основні засоби: |
1010 |
145285 |
141467 |
149091 |
первісна
вартість |
1011 |
406985 |
406865 |
407039 |
знос |
1012 |
261700 |
265398 |
257948 |
Інвестиційна
нерухомість: |
1015 |
0 |
0 |
0 |
первісна
вартість |
1016 |
0 |
0 |
0 |
знос |
1017 |
0 |
0 |
0 |
Довгострокові
біологічні активи: |
1020 |
0 |
0 |
0 |
первісна
вартість |
1021 |
0 |
0 |
0 |
накопичена
амортизація |
1022 |
0 |
0 |
0 |
Довгострокові
фінансові інвестиції: |
|
|
|
|
інші фінансові
інвестиції |
1035 |
34 |
31 |
34 |
Довгострокова
дебіторська заборгованість |
1040 |
0 |
0 |
0 |
Відстрочені
податкові активи |
1045 |
0 |
0 |
0 |
Гудвіл |
1050 |
27640 |
27640 |
27640 |
Відстрочені
аквізиційні витрати |
1060 |
0 |
0 |
0 |
Залишок коштів
у централізованих страхових резервних фондах |
1065 |
0 |
0 |
0 |
Інші необоротні
активи |
1090 |
0 |
0 |
0 |
Усього за
розділом I |
1095 |
176913 |
173101 |
179754 |
II. Оборотні
активи |
||||
Запаси |
1100 |
62613 |
60138 |
69784 |
Виробничі
запаси |
1101 |
14709 |
13835 |
15267 |
Незавершене
виробництво |
1102 |
21326 |
33663 |
1921 |
Готова
продукція |
1103 |
19567 |
6897 |
27731 |
Товари |
1104 |
7011 |
5743 |
7585 |
Поточні
біологічні активи |
1110 |
0 |
0 |
0 |
Депозити
перестрахування |
1115 |
0 |
0 |
0 |
Векселі
одержані |
1120 |
0 |
0 |
0 |
Дебіторська
заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
180151 |
179066 |
165178 |
Дебіторська
заборгованість за розрахунками: |
|
|
|
|
з бюджетом |
1135 |
3 |
3 |
2 |
у тому числі з
податку на прибуток |
1136 |
0 |
0 |
0 |
з нарахованих
доходів |
1140 |
0 |
0 |
0 |
із внутрішніх
розрахунків |
1145 |
0 |
0 |
0 |
Інша поточна
дебіторська заборгованість |
1155 |
243 |
236 |
253 |
Поточні
фінансові інвестиції |
1160 |
0 |
0 |
0 |
Гроші та їх
еквіваленти |
1165 |
26 |
30 |
77 |
Готівка |
1166 |
0 |
10 |
1 |
Рахунки в
банках |
1167 |
5 |
2 |
61 |
Витрати
майбутніх періодів |
1170 |
3 |
4 |
3 |
Частка
перестраховика у страхових резервах |
1180 |
0 |
0 |
0 |
у тому числі в: |
|
|
|
|
резервах
збитків або резервах належних виплат |
1182 |
0 |
0 |
0 |
резервах
незароблених премій |
1183 |
0 |
0 |
0 |
інших страхових
резервах |
1184 |
0 |
0 |
0 |
Інші оборотні
активи |
1190 |
0 |
0 |
0 |
Усього за
розділом II |
1195 |
243139 |
239702 |
235358 |
III.
Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
0 |
0 |
21 |
Баланс |
1300 |
420052 |
412803 |
415133 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти
фінансової звітності |
I. Власний
капітал |
||||
Зареєстрований
(пайовий) капітал |
1400 |
48710 |
48710 |
48710 |
Внески до
незареєстрованого статутного капіталу |
1401 |
0 |
0 |
0 |
Капітал у
дооцінках |
1405 |
0 |
0 |
0 |
Додатковий
капітал |
1410 |
190296 |
190287 |
190302 |
Емісійний дохід |
1411 |
0 |
0 |
0 |
Накопичені
курсові різниці |
1412 |
0 |
0 |
0 |
Резервний
капітал |
1415 |
0 |
0 |
0 |
Нерозподілений
прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
-184718 |
-247712 |
-170674 |
Неоплачений
капітал |
1425 |
( 0 ) |
( 0 ) |
( 0 ) |
Вилучений
капітал |
1430 |
( 0 ) |
( 0 ) |
( 0 ) |
Інші резерви |
1435 |
0 |
0 |
0 |
Усього за
розділом I |
1495 |
54288 |
-8715 |
68338 |
II.
Довгострокові зобов’язання і забезпечення |
||||
Відстрочені
податкові зобов’язання |
1500 |
0 |
0 |
0 |
Пенсійні
зобов’язання |
1505 |
0 |
0 |
0 |
Довгострокові
кредити банків |
1510 |
29830 |
58849 |
29830 |
Інші
довгострокові зобов’язання |
1515 |
5038 |
9939 |
5038 |
Довгострокові
забезпечення |
1520 |
0 |
0 |
0 |
Довгострокові
забезпечення витрат персоналу |
1521 |
0 |
0 |
0 |
Цільове
фінансування |
1525 |
0 |
0 |
0 |
Благодійна
допомога |
1526 |
0 |
0 |
0 |
Страхові
резерви, у тому числі: |
1530 |
0 |
0 |
0 |
резерв
довгострокових зобов’язань; (на початок звітного періоду) |
1531 |
0 |
0 |
0 |
резерв збитків
або резерв належних виплат; (на початок звітного періоду) |
1532 |
0 |
0 |
0 |
резерв
незароблених премій; (на початок звітного періоду) |
1533 |
0 |
0 |
0 |
інші страхові
резерви; (на початок звітного періоду) |
1534 |
0 |
0 |
0 |
Інвестиційні
контракти; |
1535 |
0 |
0 |
0 |
Призовий фонд |
1540 |
0 |
0 |
0 |
Резерв на
виплату джек-поту |
1545 |
0 |
0 |
0 |
Усього за
розділом II |
1595 |
34868 |
68788 |
34868 |
IІІ. Поточні
зобов’язання і забезпечення |
||||
Короткострокові
кредити банків |
1600 |
4484 |
4484 |
4484 |
Векселі видані |
1605 |
0 |
0 |
0 |
Поточна
кредиторська заборгованість: |
1610 |
0 |
0 |
0 |
за товари,
роботи, послуги |
1615 |
266445 |
275884 |
248588 |
за розрахунками
з бюджетом |
1620 |
16544 |
19584 |
14723 |
за у тому числі
з податку на прибуток |
1621 |
0 |
0 |
0 |
за розрахунками
зі страхування |
1625 |
16867 |
11932 |
18346 |
за розрахунками
з оплати праці |
1630 |
1868 |
962 |
1409 |
за одержаними
авансами |
1635 |
384 |
249 |
467 |
за розрахунками
з учасниками |
1640 |
0 |
0 |
0 |
із внутрішніх
розрахунків |
1645 |
0 |
0 |
0 |
за страховою
діяльністю |
1650 |
0 |
0 |
0 |
Поточні
забезпечення |
1660 |
0 |
0 |
0 |
Доходи
майбутніх періодів |
1665 |
0 |
0 |
0 |
Відстрочені
комісійні доходи від перестраховиків |
1670 |
0 |
0 |
0 |
Інші поточні
зобов’язання |
1690 |
24304 |
39635 |
23910 |
Усього за
розділом IІІ |
1695 |
330896 |
352730 |
311927 |
ІV.
Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та
групами вибуття |
1700 |
0 |
0 |
0 |
V. Чиста
вартість активів недержавного пенсійного фонду |
1800 |
0 |
0 |
0 |
Баланс |
1900 |
420052 |
412803 |
415133 |
Примітки |
До виробничих запасiв входить: |
Керівник |
Александрова Катерина Євдокимiвна |
Головний бухгалтер |
Яворська Софiя Миколаївна |
|
|
|
КОДИ |
|
|
Дата(рік, місяць, число) |
2015 | 01 | 01 |
Підприємство |
Вiдкрите акцiонерне товариство " Тернопiльське
об’єднання " Текстерно " |
за ЄДРПОУ |
00306650 |
|
(найменування) |
|
|
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Чистий дохід
від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
46719 |
55947 |
Чисті зароблені
страхові премії |
2010 |
0 |
0 |
Премії
підписані, валова сума |
2011 |
0 |
0 |
Премії,
передані у перестрахування |
2012 |
0 |
0 |
Зміна резерву
незароблених премій, валова сума |
2013 |
0 |
0 |
Зміна частки
перестраховиків у резерві незароблених премій |
2014 |
0 |
0 |
Собівартість
реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
( 45222 ) |
( 55033 ) |
Чисті понесені
збитки за страховими виплатами |
2070 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Валовий: |
|
|
|
збиток |
2095 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Дохід (витрати)
від зміни у резервах довгострокових зобов’язань |
2105 |
0 |
0 |
Дохід (витрати)
від зміни інших страхових резервів |
2110 |
0 |
0 |
Зміна інших
страхових резервів, валова сума |
2111 |
0 |
0 |
Зміна частки
перестраховиків в інших страхових резервах |
2112 |
0 |
0 |
Інші операційні
доходи |
2120 |
4737 |
447 |
Дохід від зміни
вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
0 |
0 |
Дохід від
первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2122 |
0 |
0 |
Адміністративні
витрати |
2130 |
( 8255 ) |
( 6950 ) |
Витрати на збут |
2150 |
( 2675 ) |
( 2379 ) |
Інші операційні
витрати |
2180 |
( 57791 ) |
( 5201 ) |
Витрат від
зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2181 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрат від
первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2182 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Фінансовий
результат від операційної діяльності: |
|
|
|
збиток |
2195 |
( 62487 ) |
( 13169 ) |
Дохід від
участі в капіталі |
2200 |
0 |
0 |
Інші фінансові
доходи |
2220 |
0 |
0 |
Інші доходи |
2240 |
190 |
10 |
Дохід від
благодійної допомоги |
2241 |
0 |
0 |
Фінансові
витрати |
2250 |
( 1443 ) |
( 832 ) |
Втрати від
участі в капіталі |
2255 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Інші витрати |
2270 |
( 44 ) |
( 53 ) |
Прибуток
(збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
2275 |
0 |
0 |
Фінансовий
результат до оподаткування: |
|
|
|
збиток |
2295 |
( 63784 ) |
( 14044 ) |
Витрати (дохід)
з податку на прибуток |
2300 |
0 |
0 |
Прибуток
(збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
0 |
0 |
Чистий
фінансовий результат: |
|
|
|
збиток |
2355 |
( 63784 ) |
( 14044 ) |
II. СУКУПНИЙ ДОХІД |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Дооцінка
(уцінка) необоротних активів |
2400 |
0 |
0 |
Дооцінка
(уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
0 |
0 |
Накопичені
курсові різниці |
2410 |
0 |
0 |
Частка іншого
сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
0 |
0 |
Інший сукупний
дохід |
2445 |
0 |
0 |
Інший
сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
0 |
0 |
Податок на
прибуток, пов’язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
0 |
0 |
Інший
сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
0 |
0 |
Сукупний
дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
-63784 |
-14044 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
Матеріальні
затрати |
2500 |
35768 |
39161 |
Витрати на
оплату праці |
2505 |
10301 |
10778 |
Відрахування на
соціальні заходи |
2510 |
3777 |
3990 |
Амортизація |
2515 |
4104 |
4105 |
Інші операційні
витрати |
2520 |
6930 |
5989 |
Разом |
2550 |
60880 |
64023 |
ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
Середньорічна
кількість простих акцій |
2600 |
194838080 |
194838080 |
Скоригована
середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
194838080 |
194838080 |
Чистий прибуток
(збиток) на одну просту акцію |
2610 |
-0.32737 |
-0.07208 |
Скоригований
чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
-0.32737 |
-0.07208 |
Дивіденди на
одну просту акцію |
2650 |
0 |
0 |
Примітки |
Фiнансова звiтнiсть ВАТ "Текстерно" вперше
складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi станом на
01.01.2013 р. У зв'язку з тим, що за Мiжнародними стандартами фiнансової
звiтностi формати фiнансових звiтiв не регламентовано, то фiнансова звiтнiсть
ВАТ "Текстерно" складена на типових формах, затверджених
Мiнiстерством фiнансiв України. |
Керівник |
Александрова Катерина Євдокимiвна |
Головний бухгалтер |
Яворська Софiя Миколаївна |
|
|
|
КОДИ |
|
|
Дата(рік, місяць, число) |
2015 | 01 | 01 |
Підприємство |
Вiдкрите акцiонерне товариство " Тернопiльське
об’єднання " Текстерно " |
за ЄДРПОУ |
00306650 |
|
(найменування) |
|
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Рух
коштів у результаті операційної діяльності |
|||
Надходження
від: |
|
|
|
Повернення
податків і зборів |
3005 |
0 |
0 |
у тому числі
податку на додану вартість |
3006 |
0 |
0 |
Цільового
фінансування |
3010 |
116 |
197 |
Надходження від
отримання субсидій, дотацій |
3011 |
0 |
0 |
Надходження
авансів від покупців і замовників |
3015 |
1043 |
1010 |
Надходження від
повернення авансів |
3020 |
11 |
16 |
Надходження від
відсотків за залишками коштів на поточних рахунках |
3025 |
1 |
0 |
Надходження від
боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
0 |
0 |
Надходження від
операційної оренди |
3040 |
257 |
217 |
Надходження від
отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
0 |
0 |
Надходження від
страхових премій |
3050 |
0 |
0 |
Надходження
фінансових установ від повернення позик |
3055 |
0 |
0 |
Інші
надходження |
3095 |
67 |
31 |
Витрачання на
оплату: |
|
|
|
Праці |
3105 |
( 7128 ) |
( 6416 ) |
Відрахувань на
соціальні заходи |
3110 |
( 9161 ) |
( 7093 ) |
Зобов'язань з
податків і зборів |
3115 |
( 2611 ) |
( 3816 ) |
Витрачання на
оплату зобов'язань з податку на прибуток |
3116 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання на
оплату зобов'язань з податку на додану вартість |
3117 |
( 1262 ) |
( 2772 ) |
Витрачання на
оплату зобов'язань з інших податків і зборів |
3118 |
( 1349 ) |
( 1044 ) |
Витрачання на
оплату авансів |
3135 |
( 1147 ) |
( 937 ) |
Витрачання на
оплату повернення авансів/td> |
3140 |
( 4 ) |
( 7 ) |
Витрачання на
оплату цільових внесків |
3145 |
( 120 ) |
( 189 ) |
Витрачання на
оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання
фінансових установ на надання позик |
3155 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Інші витрачання |
3190 |
( 210 ) |
( 196 ) |
Чистий рух
коштів від операційної діяльності |
3195 |
-160 |
-24 |
II. Рух
коштів у результаті інвестиційної діяльності |
|||
Надходження від
реалізації: |
3200 |
167 |
0 |
необоротних
активів |
3205 |
26 |
50 |
Надходження від
отриманих: |
3215 |
0 |
0 |
дивідендів |
3220 |
0 |
0 |
Надходження від
деривативів |
3225 |
0 |
0 |
Надходження від
погашення позик |
3230 |
0 |
0 |
Надходження від
вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
0 |
0 |
Інші
надходження |
3250 |
0 |
0 |
Витрачання на
придбання: |
3255 |
( 0 ) |
( 0 ) |
необоротних
активів |
3260 |
( 29 ) |
( 77 ) |
Виплати за
деривативами |
3270 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання на
надання позик |
3275 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання на
придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Інші платежі |
3290 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Чистий рух
коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
164 |
-27 |
III. Рух
коштів у результаті фінансової діяльності |
|||
Надходження
від: |
3300 |
0 |
0 |
Отримання позик |
3305 |
0 |
0 |
Надходження від
продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
0 |
0 |
Інші
надходження |
3340 |
0 |
0 |
Витрачання на: |
3345 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Погашення позик |
3350 |
0 |
0 |
Сплату
дивідендів |
3355 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання на
сплату відсотків |
3360 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання на
сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання на
придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Витрачання на
виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Інші платежі |
3390 |
( 0 ) |
( 0 ) |
Чистий рух
коштів від фінансової діяльності |
3395 |
0 |
0 |
Чистий рух
грошових коштів за звітний період |
3400 |
4 |
-51 |
Залишок коштів
на початок року |
3405 |
26 |
77 |
Вплив зміни
валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
0 |
0 |
Залишок коштів
на кінець року |
3415 |
30 |
26 |
Примітки |
Примiтки до промiжної фiнансової звiтностi |
Керівник |
Александрова Катерина Євдокимiвна |
Головний бухгалтер |
Яворська Софiя Миколаївна |
|
|
|
КОДИ |
|
|
Дата(рік, місяць, число) |
2015 | 01 | 01 |
Підприємство |
Вiдкрите акцiонерне товариство " Тернопiльське
об’єднання " Текстерно " |
за ЄДРПОУ |
00306650 |
|
(найменування) |
|
|
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
||
надходження |
видаток |
надходження |
видаток |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
I. Рух
коштів у результаті операційної діяльності |
|||||
Прибуток
(збиток) від звичайної діяльності до оподаткування |
3500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Коригування на: |
3505 |
0 |
X |
0 |
X |
збільшення
(зменшення) забезпечень |
3510 |
0 |
0 |
0 |
0 |
збиток
(прибуток) від нереалізованих курсових різниць |
3515 |
0 |
0 |
0 |
0 |
збиток
(прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій |
3520 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Прибуток
(збиток) від участі в капіталі |
3521 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Зміна вартості
активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від
первісного визнання |
3522 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збиток
(прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та
груп вибуття |
3523 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збиток
(прибуток) від реалізації фінансових інвестицій |
3524 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Зменшення
(відновлення) корисності необоротних активів |
3526 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Фінансові
витрати |
3540 |
X |
0 |
X |
0 |
Зменшення
(збільшення) оборотних активів |
3550 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) запасів |
3551 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) поточних біологічних активів |
3552 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги |
3553 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Зменшення
(збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості |
3554 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Зменшення
(збільшення) витрат майбутніх періодів |
3556 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Зменшення
(збільшення) інших оборотних активів |
3557 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) поточних зобов'язань |
3560 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Грошові кошти
від операційної діяльності |
3570 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги |
3561 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом |
3562 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі
страхування |
3563 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати
праці |
3564 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) доходів майбутніх періодів |
3566 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Збільшення
(зменшення) інших поточних зобов’язань |
3567 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Сплачений
податок на прибуток |
3580 |
X |
0 |
X |
0 |
Сплачені
відсотки |
3585 |
X |
0 |
X |
0 |
Чистий рух
коштів від операційної діяльності |
3195 |
0 |
0 |
0 |
0 |
II. Рух
коштів у результаті інвестиційної діяльності |
|
|
|||
Надходження від
реалізації: |
3200 |
0 |
X |
0 |
X |
необоротних
активів |
3205 |
0 |
X |
0 |
X |
Надходження від
отриманих: |
3215 |
0 |
X |
0 |
X |
дивідендів |
3220 |
0 |
X |
0 |
X |
Надходження від
деривативів |
3225 |
0 |
X |
0 |
X |
Надходження від
погашення позик |
3230 |
0 |
X |
0 |
X |
Надходження від
вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
0 |
X |
0 |
X |
Інші
надходження |
3250 |
0 |
X |
0 |
X |
Витрачання на
придбання: |
3255 |
X |
0 |
X |
( 0 ) |
необоротних
активів |
3260 |
X |
0 |
X |
0 |
Виплати за
деривативами |
3270 |
X |
0 |
X |
0 |
Витрачання на
надання позик |
3275 |
X |
0 |
X |
0 |
Витрачання на
придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
X |
0 |
X |
0 |
Інші платежі |
3290 |
X |
0 |
X |
0 |
Чистий рух
коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
0 |
0 |
0 |
0 |
III. Рух
коштів у результаті фінансової діяльності |
|
|
|||
Надходження
від: |
3300 |
0 |
X |
0 |
X |
Отримання позик |
3305 |
0 |
X |
0 |
X |
Надходження від
продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
0 |
X |
0 |
X |
Інші
надходження |
3340 |
0 |
X |
0 |
X |
Витрачання на: |
3345 |
X |
0 |
X |
0 |
Погашення позик |
3350 |
X |
0 |
X |
0 |
Сплату
дивідендів |
3355 |
X |
0 |
X |
0 |
Витрачання на
сплату відсотків |
3360 |
X |
0 |
X |
0 |
Витрачання на
сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
X |
0 |
X |
0 |
Витрачання на
придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
X |
0 |
X |
0 |
Витрачання на
виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
X |
0 |
X |
0 |
Інші платежі |
3390 |
X |
0 |
X |
0 |
Чистий рух
коштів від фінансової діяльності |
3395 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Чистий рух
грошових коштів за звітний період |
3400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Залишок коштів
на початок року |
3405 |
0 |
X |
0 |
X |
Вплив зміни
валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Залишок коштів
на кінець року |
3415 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Примітки |
0 |
Керівник |
0 |
Головний бухгалтер |
0 |
|
|
|
КОДИ |
|
|
Дата(рік, місяць, число) |
2015 | 01 | 01 |
Підприємство |
Вiдкрите акцiонерне товариство " Тернопiльське
об’єднання " Текстерно " |
за ЄДРПОУ |
00306650 |
|
(найменування) |
|
|
Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток (непокритий
збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Залишок на
початок року |
4000 |
48710 |
0 |
190296 |
0 |
-184718 |
0 |
0 |
54288 |
Коригування: |
4005 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Виправлення
помилок |
4010 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Інші зміни |
4090 |
0 |
0 |
0 |
0 |
790 |
0 |
0 |
790 |
Скоригований
залишок на початок року |
4095 |
48710 |
0 |
190296 |
0 |
-183928 |
0 |
0 |
55078 |
Чистий
прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-63784 |
0 |
0 |
-63784 |
Інший
сукупний дохід за звітний період |
4110 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Дооцінка
(уцінка) необоротних активів |
4111 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Дооцінка
(уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Накопичені
курсові різниці |
4113 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Частка іншого
сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Інший сукупний
дохід |
4116 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Розподіл
прибутку: |
4200 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Спрямування
прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Відрахування до
резервного капіталу |
4210 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Сума чистого
прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства |
4215 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Сума чистого
прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів |
4220 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Сума чистого
прибутку на матеріальне заохочення |
4225 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Внески
учасників: |
4240 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Погашення
заборгованості з капіталу |
4245 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Вилучення
капіталу: |
4260 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Перепродаж
викуплених акцій (часток) |
4265 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Анулювання
викуплених акцій (часток) |
4270 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Вилучення
частки в капіталі |
4275 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Зменшення
номінальної вартості акцій |
4280 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Інші зміни в
капіталі |
4290 |
0 |
0 |
-9 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-9 |
Придбання
(продаж) неконтрольованої частки в дочірньому підприємстві |
4291 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Разом змін у
капіталі |
4295 |
0 |
0 |
-9 |
0 |
-63784 |
0 |
0 |
-63793 |
Залишок на
кінець року |
4300 |
48710 |
0 |
190287 |
0 |
-247712 |
0 |
0 |
-8715 |
Примітки |
Iнший додатковий капiтал становить: 190287тис.грн. |
Керівник |
Александрова Катерина Євдокимiвна |
Головний бухгалтер |
Яворська Софiя Миколаївна |
ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
«ТЕРНОПIЛЬСЬКЕ ОБ’ЄДНАННЯ «ТЕКСТЕРНО»
ПРИМIТКИ ДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI
ЗА 2014 РIК
_____________________________________________________
1. Загальна iнформацiя
ВАТ «Тернопiльське об’єднання «Текстерно» є юридичною особою, має самостiйний
баланс, печатку зi своїм найменуванням. Товариство дiє на засадах
госпрозрахунку, укладає угоди iз зацiкавленими пiдприємствами, установами,
органiзацiями та громадянами. Предмет i цiлi дiяльностi, а також повноваження
органiв управлiння Товариства визначаються Статутом, який розроблений та
зареєстрований у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства. Товариство
функцiонує на законних засадах i в своїй дiяльностi керується чинним
законодавством України та засновницькими документами. ВАТ «Текстерно»
зареєстровано платником податкiв за № 272 вiд 06.06.1996 р. в Тернопiльськiй
об’єднанiй ДПI та взято на облiк в:
в Пенсiйному фондi України як платник єдиного внеску за № 19181801;
в Тернопiльському мiському вiддiленнi Фонду соцiального страхування з
тимчасової втрати працездатностi;
в Фондi загальнообов’язкового соцiального страхування на випадок безробiття №
19181801;
у Фондi соцiального страхування вiд нещасних випадкiв на виробництвi та
професiйних захворювань України №1918000471.
ВIДКРИТЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «Тернопiльське об’єднання «Текстерно» (далi
«Товариство») зареєстроване Виконавчим комiтетом Тернопiльської мiської ради 29
квiтня 1996 року.
Основними видами дiяльностi за КВЕД-2010, якими займається товариство є: 13.10
Пiдготування та прядiння текстильних волокон, 13.20. Ткацьке виробництво, 13.30
Оздоблення текстильних виробiв.
Юридична адреса Товариства - Україна, 46010, вул. Текстильна,
Кiлькiсть працiвникiв станом на 31 грудня 2014 р. складала 778 осiб.
Iнформацiя про органiзацiйну структуру емiтента: управлiння Товариством
здiйснюють – Загальнi збори акцiонерiв; Наглядова рада; Правлiння Товариства; Ревiзiйна
комiсiя.
Товариство дочiрнiх пiдприємств, фiлiй та представництв не має. Органiзацiйна
структура ВАТ "Тернопiльське об’єднання “Текстерно" складається з
таких пiдроздiлiв: 1) апарат адмiнiстрацiї: адмiнiстрацiя, кадри;
фiнансово-бухгалтерська служба; служба головного iнженера (технiчний вiддiл);
2) структурнi пiдроздiли, що безпосередньо задiянi на отриманнi доходiв:
торгiвельний вiддiл, 3) допомiжнi служби: сторожi, водiї легкового та
вантажного автотранспорту, прибиральницi, ремонтно-будiвельна група, монтери
колiї, вантажники.
2. Основа надання iнформацiї
Фiнансова звiтнiсть за 2014 складена на основi бухгалтерських даних вiдповiдно
до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi – МСФЗ), мiжнародних
стандартiв бухгалтерського облiку (МСБО) та тлумачень, розроблених Комiтетом з
тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi, якi є чинними на 31.12.2014 року та
офiцiйно оприлюдненi на веб-сайтi Мiнiстерства фiнансiв України.
Застосована Товариством облiкова полiтика вiдповiдає тiй, що використовувалась
у попередньому фiнансовому роцi. Iнформацiю про облiкову полiтику Товариства,
яка вiдсутня у фiнансових звiтах, але є обов’язковою вiдповiдно до МСФЗ, а
також додатковий аналiз статей звiтностi вiдображено у примiтках до рiчної
фiнансової звiтностi, якi мають таку структуру: iнформацiя про Товариство; база
пiдготовки фiнансової звiтностi; iстотнi бухгалтерськi оцiнки; основнi принципи
бухгалтерського облiку; деталiзацiя основних статей звiтностi; операцiї з
пов’язаними сторонами; фактичнi та потенцiйнi зобов’язання; подiї пiсля дати
фiнансової звiтностi.
Фiнансова звiтнiсть складена на основi достовiрностi подання, безперервностi
дiяльностi, розгорнутого подання активiв та зобов'язань, нарахування,
перiодичностi та послiдовностi в поданнi.
3. ОСНОВНI ПРИНЦИПИ ОБЛIКОВОЇ ПОЛIТИКИ
Бухгалтерський облiк ведеться Товариством вiдповiдно до вимог Закону України
«Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi» вiд 16.07.99 р. №
996-XIV та затверджених П(С)БО, опублiкованих МСФЗ та МСБО та iнших нормативних
документiв з питань органiзацiї бухгалтерського облiку, фiнансова звiтнiсть
складена вiдповiдно до вимог МСФЗ. Основуючись на економiчнiй сутностi операцiй
та обставин дiяльностi, пiдприємство визначило українську гривню як валюту
вимiру та представлення. Виходячи з цього, операцiї в iнших валютах, нiж
гривня, розглядаються як операцiї в iноземних валютах. Фiнансова звiтнiсть
надана у тисячах українських гривень, якщо не вказано iнше. Всi чисельнi
показники, представленi в звiтi, округленi до (ближньої) тисячi. Основними
елементами фiнансової звiтностi є такi:
- активи;
- зобов’язання;
- власний капiтал;
- доходи, витрати, прибутки i збитки;
- рух грошових коштiв.
Оцiнки в вiдношеннi до вхiдних залишкiв балансу станом на 01 сiчня 2014 року, а
також сум всiх iнших перiодiв, наданих в фiнансовiй звiтностi згiдно МСФЗ,
виконуються в вiдношеннi з мiжнародними стандартами. Фiнансова звiтнiсть
складається iз:
№ п/п Назва форми звiтностi
Призначення звiтностi
1 Баланс (Звiт про фiнансовий стан) Iнформацiя про фiнансове становище на певну
дату
2 Звiт про фiнансовi результати Iнформацiя про доходи, витрати та фiнансовi
результати дiяльностi за звiтний перiод
3 Звiт про рух грошових коштiв Iнформацiя про надходження i вибуття грошових
коштiв унаслiдок операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi протягом
звiтного перiоду
4 Звiт про власний капiтал Iнформацiя про змiни у власному капiталi протягом
звiтного перiоду
5 Примiтки до фiнансової звiтностi Розкриття iнформацiї про дiяльнiсть
Фiнансовi звiти правдиво вiдображують фiнансове становище, фiнансовi результати
дiяльностi та потоки грошових коштiв Товариства. Необхiдною умовою правдивого
вiдображення дiяльностi Товариства є подання iнформацiї у спосiб, який
забезпечує якiснi характеристики фiнансових звiтiв. Якiснi характеристики
визначають ступiнь корисної iнформацiї, наведеної у фiнансових звiтах.
Концептуальна основа МСФЗ мiстить чотири основнi якiснi характеристики
фiнансової iнформацiї: зрозумiлiсть, доречнiсть, достовiрнiсть та зiставнiсть.
Для правдивого вiдображення фiнансового становища i результатiв дiяльностi
Товариства при складаннi фiнансових звiтiв дотримано:
основи безперервностi дiяльностi;
основи нарахування;
окремого подання активiв i зобов’язань, доходiв i витрат;
окремого подання та об’єднання статей, виходячи з їхньої суттєвостi;
послiдовностi подання iнформацiї;
зiставностi iнформацiї.
Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на основi безперервної дiяльностi.
Безперервнiсть дiяльностi означає, що керiвництво не має намiру лiквiдувати
Товариство або припинити операцiї або не iснує реальної альтернативи, крiм як
зробити це. Тому при пiдготовцi фiнансової звiтностi керiвництво здiйснює
оцiнку здатностi Товариства продовжувати свою дiяльнiсть. Визнанню належать всi
активи i зобов’язання, якi вiдповiдають критерiям згiдно з МСФЗ. Всi визнанi
активи та зобов’язання оцiнюються вiдповiдно до МСФЗ по собiвартостi або по
справедливiй вартостi.
Для складання фiнансової звiтностi згiдно з МСФЗ керiвництво проводило оцiнку
активiв, зобов’язань, доходiв та видаткiв на основi принципу обачностi.
Основнi засоби
Основнi засоби, придбанi пiсля дати переходу на МСФЗ, враховуються у звiтi про
фiнансове положення за первинною вартiстю, що включає всi витрати, необхiднi
для доведення активу до стану, придатного до використання, за вирахуванням
накопиченої амортизацiї i збиткiв вiд знецiнення.
Капiталiзованi витрати включають основнi витрати на модернiзацiю i замiну
частин активiв, якi збiльшують термiн їх корисної експлуатацiї або покращують
їх здатнiсть генерувати доходи. Витрати на ремонт i обслуговування основних
засобiв, якi не вiдповiдають приведеним вище критерiям капiталiзацiї,
вiдображаються в звiтi про сукупнi доходи i витрати того перiоду, в якому вони
були понесенi.
Сума, що амортизується, – це первинна вартiсть об'єкту основних засобiв або
переоцiнена вартiсть, за вирахуванням його лiквiдацiйної вартостi. Лiквiдацiйна
вартiсть активу – це передбачувана сума, яку пiдприємство отримало б на даний
момент вiд реалiзацiї об'єкту основних засобiв пiсля вирахування очiкуваних
витрат на вибуття, якби даний актив вже досяг того вiку i стану, в якому,
iмовiрно, вiн знаходитиметься в кiнцi свого термiну корисного використання.
Амортизацiя основних засобiв призначена для списання суми, що амортизується,
впродовж термiну корисного використання активу i розраховується з використанням
прямолiнiйного методу.
Дохiд або збиток, що виникають в результатi вибуття або лiквiдацiї об'єкту
основних засобiв, визначається як рiзниця мiж сумами вiд продажу i балансовою
вартiстю активу i признається в прибутках i збитках.
Нематерiальнi активи
Нематерiальнi активи з кiнцевими термiнами використання, придбанi в рамках
окремих операцiй, враховуються за вартiстю придбання за вирахуванням
накопиченої амортизацiї i накопиченого збитку вiд знецiнення. Амортизацiя
нараховується рiвномiрно протягом термiну корисного використання нематерiальних
активiв. Очiкуванi термiни корисного використання i метод нарахування
амортизацiї аналiзуються на кiнець кожного звiтного перiоду, при цьому всi
змiни в оцiнках вiдбиваються в звiтностi без перерахування порiвняльних
показникiв.
Нематерiальний актив списується при продажi або коли вiд його майбутнього
використання або вибуття не очiкується економiчних вигод. Дохiд або збиток вiд
списання нематерiального активу, що є рiзницею мiж чистими сумами вiд вибуття i
балансовою вартiстю активу, включається в звiт про сукупнi доходи i витрати у
момент списання.
Необоротнi активи, якi утримуються для продажу
Необоротнi активи i групи вибуття, класифiкованi як утримуванi для продажу
оцiнюються по найменшiй вартостi — або балансовiй вартостi, або справедливiй
вартостi за вирахуванням витрат на продаж. Необоротнi активи, якi утримуються
для продажу не пiдлягають амортизацiї.
Грошовi кошти
Грошовi кошти включають кошти в касi та грошовi кошти на рахунках у банках, а
також банкiвськi депозити з початковим строком менше трьох мiсяцiв.
Торгiвельна та iнша кредиторська заборгованiсть
Торгова та iнша кредиторська заборгованiсть оцiнюється при первинному визнаннi
за справедливою вартiстю.
Резерви
З метою рiвномiрного розподiлу затрат протягом звiтного року Товариством
створено резерв для забезпечення оплати вiдпусток. Сума забезпечення
нараховується щомiсяця в розмiрi 8 % вiд фактично нарахованої заробiтної плати
працiвникам. В кiнцi кожного року проводиться iнвентаризацiя невикористаних
вiдпусток та розмiру резерву для забезпечення оплати вiдпусток i, при
необхiдностi, проводиться коригування розмiру резерву для забезпечення оплати
вiдпусток.
Запаси
Запаси складаються, головним чином, iз сировини та матерiалiв, якi призначенi
для використання у виробництвi готової продукцiї. Запаси вiдображаються за
найменшою з двох величин: собiвартостi або чистої вартостi реалiзацiї.
Собiвартiсть розраховується з використанням методiв ФIФО.
Передплати постачальникам
Передоплати постачальникам вiдображаються за собiвартiстю.
Пенсiйнi зобов’язання
Товариство сплачує єдиний соцiальний внесок в Державний бюджет України виходячи
з заробiтної плати кожного працiвника. Витрати Товариства за такими внесками
включенi до статтi «За розрахунками страхування». Дана сума включається до
витрат того перiоду, коли вони фактично понесенi.
Крiм того Товариство вiдповiдно до вимог законодавства України здiйснює
вiдшкодування витрат Державного Пенсiйного фонду України на виплату i доставку
пенсiй, призначених працiвникам Товариства на пiльгових умовах за роботу у
важких i шкiдливих умовах працi. Витрати Товариства за такими платежами
включенi до статтi «iншi операцiйнi витрати». Дана сума включається до витрат
того перiоду, коли вони фактично понесенi.
Визнання доходiв
Доходи вiд реалiзацiї визнаються в розмiрi справедливої вартостi винагороди,
отриманої або яка пiдлягає отриманню, i являють собою суми до отримання за
продукцiю та послуги, наданi в ходi звичайної господарської дiяльностi, за
вирахуванням повернень продукцiї покупцями, знижок та за вирахуванням податку
на додану вартiсть(ПДВ).
Реалiзацiя продукцiї
Доходи вiд реалiзацiї продукцiї визнаються за умови виконання всiх наведених
нижче умов:
? Товариство передало покупцевi всi iстотнi ризики i вигоди, пов'язанi з
володiнням продукцiєю;
? Товариство бiльше не бере участь в управлiннi в тiй мiрi, яка зазвичай
асоцiюється з правом володiння, i не контролює продану продукцiю;
? Сума доходiв може бути достовiрно визначена;
? Iснує висока вiрогiднiсть отримання економiчних вигод, пов'язаних з
операцiєю;
? Понесенi або очiкуванi витрати, пов'язанi з операцiєю, можуть бути достовiрно
визначенi.
Товариство при складаннi фiнансової звiтностi за МСФЗ за 2014 рiк, як i ранiше,
використало регламентованi вiдповiдними П(С)БО форми звiтностi, в яких
зазначено «Складено за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi».
Для ведення бухгалтерського облiку пiдприємство застосовує автоматизовану форму
облiку з використанням програмного продукту 1С: Пiдприємство, для формування
звiтiв – програму «M.E.DOC IS»
4. IСТОТНI СУДЖЕННЯ I ДЖЕРЕЛА НЕВИЗНАЧЕНОСТI У ОЦIНКАХ
Iстотнi судження в процесi застосування облiкової полiтики. У процесi
застосування облiкової полiтики Товариства керiвництво зробило певнi професiйнi
судження, окрiм тих, якi вимагають використання оцiнок, якi мають найбiльш
iстотний вплив на суми, визнанi в фiнансовiй звiтностi. Цi судження, серед
iншого, включають правомiрнiсть застосування припущення щодо здатностi вести
свою дiяльнiсть на безперервнiй основi. Основнi джерела невизначеностi оцiнок –
Українське податкове законодавство та iнша регуляторна база, зокрема валютний
контроль та митне законодавство, продовжують змiнюватись. Законодавчi та
нормативнi акти не завжди чiтко сформульованi, та можуть тлумачитись мiсцевими,
обласними i центральними органами державної влади та iншими урядовими органами
по-рiзному. Випадки непослiдовного тлумачення не є незвичайними.
Оподаткування.
Внаслiдок наявностi в українському комерцiйному законодавствi, й податковому
зокрема, положень, якi дозволяють бiльш нiж один варiант тлумачення, а також
через практику, що склалася в загалом нестабiльному економiчному середовищi, за
якої податковi органи довiльно тлумачать аспекти економiчної дiяльностi, у
разi, якщо податковi органи пiддадуть сумнiву певне тлумачення, засноване на
оцiнцi керiвництва економiчної дiяльностi ВАТ «Текстерно», ймовiрно, що ВАТ
«Текстерно» змушене буде сплатити додатковi податки, штрафи та пенi. Така
невизначенiсть може вплинути на вартiсть фiнансових iнструментiв, втрати та
резерви пiд знецiнення, а також на ринковий рiвень цiн на угоди. На думку
керiвництва, ВАТ «Текстерно» сплатило усi податки, тому фiнансова звiтнiсть не
мiстить резервiв пiд податковi збитки. Податковi звiти можуть переглядатися
вiдповiдними податковими органами протягом трьох рокiв.
Економiчне середовище.
Товариство здiйснює свою основну дiяльнiсть на територiї України. Закони та
нормативнi акти, якi впливають на операцiйне середовище в Українi, можуть швидко
змiнюватися. Подальший економiчний розвиток залежить вiд спектру ефективних
заходiв, якi вживаються українським Урядом, а також iнших подiй, якi
перебувають поза зоною впливу ВАТ «Текстерно». Майбутнє спрямування економiчної
полiтики з боку українського Уряду може мати вплив на реалiзацiю активiв ВАТ
«Текстерно», а також на здатнiсть ВАТ «Текстерно» сплачувати заборгованостi
згiдно строкiв погашення. Керiвництво ВАТ «Текстерно» провело найкращу оцiнку
щодо можливостi повернення та класифiкацiї визнаних активiв, а також повноти
визнаних зобов’язань. Однак ВАТ «Текстерно» ще досi знаходиться пiд впливом
нестабiльностi, вказаної вище.
Ступiнь повернення дебiторської заборгованостi та iнших фiнансових активiв.
Внаслiдок ситуацiї, яка склалась в економiцi України, а також як результат
економiчної нестабiльностi, що склалась на дату балансу, iснує ймовiрнiсть
того, що активи не зможуть бути реалiзованi за їхньою балансовою вартiстю в
ходi звичайної дiяльностi ВАТ «Текстерно». Ступiнь повернення цих активiв в значнiй
мiрi залежить вiд ефективностi заходiв, якi знаходяться поза зоною контролю ВАТ
«Текстерно», спрямованих рiзними країнами на досягнення економiчної
стабiльностi та пожвавлення економiки. Ступiнь повернення дебiторської
заборгованостi ВАТ «Текстерно» визначається на пiдставi обставин та iнформацiї,
якi наявнi на дату балансу. На думку Керiвництва, додатковий резерв пiд
фiнансовi активи на сьогоднiшнiй день не потрiбен, виходячи з наявних обставин
та iнформацiї.
5. ПОВ'ЯЗАНI СТОРОНИ
У вiдповiдностi до законодавства, пов'язаними вважаються сторони, одна з яких
має можливiсть контролювати або у значнiй мiрi впливати на операцiйнi та
фiнансовi рiшення iншої сторони:
1.Пiдприємства, якi прямо або опосередковано, контролюють або перебувають пiд
контролем, або ж перебувають пiд спiльним контролем разом з ВАТ «Текстерно»;
2.Асоцiйованi компанiї;
3.Спiльнi пiдприємства, у яких ВАТ «Текстерно» є контролюючим учасником;
4.Члени провiдного управлiнського персоналу ВАТ «Текстерно»;
5.Близькi родичi особи, зазначеної в пунктi 1 або 4;
6.Компанiї, що контролюють ВАТ «Текстерно», або здiйснюють суттєвий вплив, або
мають суттєвий вiдсоток голосiв у ВАТ «Текстерно».
При розглядi питання, чи є сторони пов'язаними сторонами, до уваги береться
змiст взаємовiдносин сторiн, а не лише їх юридична форма. Пов'язанi сторони
можуть проводити операцiї, якi не проводились би мiж непов'язаними сторонами.
Умови таких операцiй можуть вiдрiзнятись вiд умов операцiй мiж непов'язаними
сторонами. В дiяльностi Товариства протягом 2014 року були операцiї з
пов'язаними особами.
Пов’язанi особи ВАТ «Текстерно» – акцiонери, котрi мають значний пакет акцiй –
ТОВ «Лоджистiк Сервiс».
6. СТАТТI (ПОЯСНЕННЯ)
1. Необоротнi активи:
Основнi засоби та нематерiальнi активи ВАТ «Текстерно» вiдображаються в облiку
за переоцiненою вартiстю.
В 2014 роцi переоцiнка зазначених активiв не проводилася.
Станом на 31 грудня 2014 року основнi засоби Товариства були представленi
наступним чином: Будинки, споруди та передавальнi пристрої; Машини та
обладнання; Транспортнi засоби; Iнструменти, прилади, iнвентар; Iншi основнi
засоби; Бiблiотечнi фонди; Малоцiннi необоротнi матерiальнi активи. Всього
первiсна вартiсть станом на початок звiтного року 406 985 тис. грн. Придбано
основних засобiв 314 тис. грн. Вибуло – 434 тис. грн. (амортизацiя 397 тис.
грн.). Первiсна вартiсть станом на кiнець звiтного перiоду 406 865 тис. грн.,
станом на 31.12.2013р. – 406 985 тис. грн. Знос основних засобiв станом на
початок звiтного року 261 700 тис. грн. Сума нарахованого зносу протягом 2014
р. на основнi засоби (в т.ч. на тi, що вибули протягом року) склала – 4 095
тис. грн. Для розрахунку амортизацiї використовується прямолiнiйний метод. Знос
станом на кiнець звiтного перiоду 265 398 тис. грн. Балансова вартiсть станом
на кiнець звiтного перiоду 141 467 тис. грн., станом на 31.12.2013р. 145 285
тис. грн.
Капiтальнi iнвестицiї ВАТ «Текстерно» в основнi засоби за 2014 рiк склали 325
тис. грн., станом на 31.12.2013 р. 3 947 тис. грн.
Протягом звiтного року вибуло нематерiальних активiв на суму 14 тис. грн. (в т.
ч. знос – 13 тис. грн.) та основних засобiв – 434 тис. грн. (в т. ч. знос – 397
тис. грн.).
Станом на 31.12.2014р. у складi основних засобiв перебувають об’єкти, якi:
знаходяться в заставi на суму 2 636 тис. грн.; переданi в оперативну оренду – 3
419 тис. грн. (в т. ч. знос – 2 242 тис. грн.). Крiм того, пiдприємством взято
в оперативну оренду обладнання на суму 92 453 тис. грн., яке облiковується за
балансом.
ВАТ «Текстерно» володiє довгостроковими фiнансовими iнструментами на суму 31
тис. грн. у виглядi часток у статутному капiталi iнших пiдприємств, що оцiненi
за первiсною вартiстю.
2. Оборотнi активи:
Запаси Товариства були представленi наступним чином: Сировина i матерiали 8 302
тис. грн.; Паливо 50 тис. грн.; Тара i тарнi матерiали 150 тис. грн.; Запаснi
частини 5 261 тис. грн.; Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 72 тис. грн.;
Незавершене виробництво 33 663 тис. грн.; Готова продукцiя 6 897 тис. грн.;
Товари 5 743 тис. грн. Всього запасiв 60 138 тис. грн., станом на 31.12.2013 р.
62 613 тис. грн.
Для оцiнки списання запасiв ВАТ «Текстерно» використовує згiдно визначеної
облiкової полiтики метод ФIФО.
Станом на 31 грудня 2014 року торговельна i iнша дебiторська заборгованiсть
були представленi таким чином: Дебiторська заборгованiсть станом на 31 грудня
2014 року: Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 179 066 тис.
грн.; За розрахунками з бюджетом 3 тис. грн.; За виданими авансами 225 тис.
грн.; Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 236 тис. грн.; Всього 179 530 тис.
грн.
Дебiторська заборгованiсть станом на 31 грудня 2013 року: Дебiторська
заборгованiсть за товари, роботи, послуги 180 151 тис. грн.; За розрахунками з
бюджетом 3 тис. грн.; За виданими авансами 100 тис. грн.; Iнша поточна
дебiторська заборгованiсть 243 тис. грн.; Всього 180 497 тис. грн.
Станом на 31 грудня 2014 року грошовi кошти були представленi наступним чином:
Грошовi кошти в нацiональнiй валютi 30 тис. грн., в тому числi на рахунках в
банку 2 тис. грн. Станом на 31 грудня 2013 року грошовi кошти в нацiональнiй
валютi 26 тис. грн., в тому числi на рахунках в банку 5 тис. грн.
3. Зобов’язання та забезпечення майбутнiх витрат i платежiв:
Станом на 31 грудня 2014 року Довгостроковi кредити банкiв – 58 849 тис. грн.;
Iншi довгостроковi зобов’язання (реструктуризацiя боргу) 9 939 тис. грн.;
Короткостроковi кредити банкiв 4 484 тис. грн.
Станом на 31 грудня 2013 року Довгостроковi кредити банкiв – 29 830 тис. грн.;
Iншi довгостроковi зобов’язання (реструктуризацiя боргу) 5 038 тис. грн.;
Короткостроковi кредити банкiв 4 484 тис. грн.
Станом на 31 грудня 2014 року торгiвельна та iнша кредиторська заборгованiсть
275 884 тис. грн. Станом на 31 грудня 2013 року – 266 445 тис. грн.
Кредиторська заборгованiсть станом на 31 грудня 2014 року з: Одержанi аванси
249 тис. грн.; Кредиторська заборгованiсть перед бюджетом 19 584 тис.грн.;
Кредиторська заборгованiсть за розрахунками зi страхування 11 932; Кредиторська
заборгованiсть по заробiтнiй платi 962 тис. грн. Всього 32 727 тис. грн.
Кредиторська заборгованiсть станом на 31 грудня 2013 року з: Одержанi аванси
384 тис. грн.; Кредиторська заборгованiсть перед бюджетом 16 544 тис. грн.;
Кредиторська заборгованiсть за розрахунками зi страхування 16 867; Кредиторська
заборгованiсть по заробiтнiй платi 1 868 тис. грн. Всього 35 663 тис. грн.
В сумi загальної кредиторської заборгованостi наявна суттєва заборгованiсть з
пов’язаними сторонами – 53 862 тис. грн.
4. Власний капiтал:
Загальний розмiр власного капiталу ВАТ «Текстерно» станом на 31 грудня 2014
року складає (8 715) тис. грн., з яких - статутний капiтал – 48 710 тис. грн.,
iнший додатковий капiтал – 190 287 тис. грн., непокритий збиток – (247 712)
тис. грн. Статутний капiтал розподiлений на 194 838 080 простих iменних акцiй
номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна. Усi акцiї, що складають статутний капiтал
ВАТ «Текстерно», повнiстю сплаченi акцiонерами у встановленому законодавством
України порядку.
Станом на 31 грудня 2013 року загальний розмiр власного капiталу ВАТ
«Текстерно» складав 54 288тис. грн., з яких: статутний капiтал – 48 710 тис.
грн., iнший додатковий капiтал – 190 296 тис. грн., непокритий збиток – (184
718) тис. грн.
Лише за рахунок курсової рiзницi по валютних кредитах та вiдсотках за
користування ними, вартiсть зобов’язань збiльшилась майже вдвiчi (1,97 рази). А
це своєю чергою суттєво вплинуло на вартiсть чистих активiв, оскiльки за 2014р.
рiзко зменшилась вартiсть власного капiталу через знецiнення нацiональної
валюти. Фактор вiд’ємної курсової рiзницi залишається домiнантним у величинi
збиткiв Товариства за 2014р. i становить 75,4%. Зобов’язання зросли, тодi як
вартiсть активiв стрiмких коливань не зазнала. Структура пасиву балансу
змiнилася до вiд’ємного значення власного капiталу. Через цей чинник вартiсть
чистих активiв Товариства менша статутного (зареєстрованого) капiталу.
5. Прибуток (збитки):
Чистий збиток за звiтний перiод складає 63 784 тис. грн.
За 2014 р. Товариством отримано чистих доходiв у сумi 46 719 тис. грн.
Найбiльшу частину в доходах складають доходи вiд основної дiяльностi.
У складi iнших операцiйних доходiв ВАТ «Текстерно» наявнi суми нарахованої
плати за операцiйну оренду активiв – 230 тис. грн.; дохiд вiд операцiйної
курсової рiзницi – 4 060 тис. грн.; доходи вiд реалiзацiї iнших оборотних
активiв – 437 тис. грн.
Витрати Товариства за 2014 рiк складають 115 430 тис. грн. Основними складовими
операцiйних витрат є матерiальнi затрати, витрати на оплату працi та iншi
операцiйнi витрати.
ВАТ «Текстерно» здiйснює витрати на операцiйну оренду активiв отриманих вiд
пов’язаної особи ТОВ “Лоджистiк Сервiс”, що являється акцiонером Товариства.
Для оцiнки орендної плати пов’язанiй особi застосовувалася справедлива вартiсть
визначена на основi аналiзу ринку аналогiчних послуг.
У складi iнших операцiйних витрат (р. 2180 ф. 2 “Звiт про фiнансовi результати”)
найбiльшу частину займають: виплати за пiльговими пенсiями – 868 тис. грн.,
витрати вiд операцiйної курсової рiзницi – 52 173 тис. грн.; собiвартiсть
послуг з оренди – 206 тис. грн., собiвартiсть реалiзованих запасiв – 21 тис.
грн. та iн.
Товариство являлося у 2014 роцi платником податку на прибуток на загальних
пiдставах за ставкою 18 % та вiдповiдно до виду дiяльностi i п. 17 пiдроздiлу 4
роздiлу XX ПКУ має право на застосування пiльгової ставки у виглядi звiльнення
вiд оподаткування податком на прибуток з 01.01.2011р.
7. ФАКТИЧНI ТА ПОТЕНЦIЙНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ.
Умови функцiонування.
Незважаючи на те, що українська економiка вважається ринковою, вона продовжує
демонструвати певнi особливостi, якi бiльш притаманнi перехiднiй економiцi.
Такi особливостi включають, але не обмежуються низьким рiвнем лiквiдностi
ринкiв капiталу, вiдносно високим рiвнем iнфляцiї та наявнiстю валютного
контролю, який не дозволяє нацiональнiй валютi бути лiквiдним засобом платежу
за межами України. Стабiльнiсть економiки України в значнiй мiрi залежатиме вiд
полiтики та дiй уряду, спрямованих на реформування адмiнiстративної та правової
систем, а також економiки.
РИЗИКИ
В Товариствi є ймовiрнiсть фiнансових ризикiв, а також операцiйних та юридичних
ризикiв. Фiнансовий ризик включає ринковий ризик (у тому числi валютний ризик,
ризик процентної ставки та iнший цiновий ризик), кредитний ризик i ризик
лiквiдностi. Товариство не вважає цi ризики iстотними, отже, не встановлює
конкретнi завдання i не розробляє полiтику з управлiння цими ризиками, проте
його дiяльнiсть спрямована на забезпечення належного функцiонування внутрiшнiх
процедур та полiтики для скорочення цих ризикiв до мiнiмуму.
Ринковий ризик – це ризик того, що справедлива вартiсть майбутнiх грошових
потокiв вiд фiнансового iнструменту коливатиметься внаслiдок змiни ринкових
цiн. Ринковi цiни включають в себе три типи ризику: ризик змiни вiдсоткової
ставки, валютний ризик та iншi цiновi ризики. Фiнансовi iнструменти, схильнi до
ринкового ризику включають кредити та позики, депозити, iнвестицiї, що є в
наявностi для продажу та похiднi фiнансовi iнструменти.
При пiдготовцi аналiзу чутливостi були прийнятi наступнi припущення: чутливiсть
звiту про фiнансовий стан пов'язана з довгостроковими фiнансовими
iнструментами; чутливiсть вiдповiдної статтi звiту про прибутки та збитки
показує вплив передбачуваних змiн вiдповiдних ринкових ризикiв.
Ризик процентної ставки.
Товариство пiддається ризику у зв'язку з впливом коливань домiнуючих рiвнiв
ринкової процентної ставки на грошовi потоки. Процентна маржа може
збiльшуватися в результатi таких змiн, але може також зменшуватися або
приносити збитки в разi непередбачених змiн. У Товариствi вiдсутнi офiцiйно
оформлена полiтика i процедури для управлiння ризиком процентної ставки, оскiльки
керiвництво вважає, що цей ризик для дiяльностi Товариства є несуттєвим. Станом
на 31 грудня 2014 року змiни процентних ставок не надали суттєвого впливу на
прибуток або збиток i капiтал Товариства.
Кредитний ризик.
Кредитний ризик – це ризик того, що у Товариства виникне фiнансовий збиток,
оскiльки контрагенти не виконають свої зобов'язання по фiнансовому iнструменту
або клiєнтському договору. Товариство схильне до кредитного ризику, що
пов'язаний з її операцiйною дiяльнiстю (передусiм, по вiдношенню до кредиторської
заборгованостi за товари, роботи, послуги) та фiнансовою дiяльнiстю, включаючи
депозити в банках та iншi фiнансовi iнструменти.
Ризик лiквiдностi. Ризик лiквiдностi – це ризик того, що Товариство зiткнеться
з труднощами при виконаннi своїх зобов'язань. Товариство щодня стикається з
вимогами оплати вiд постачальникiв товарiв i послуг за укладеними договорами.
Товариство має достатньо коштiв для виконання бiльшостi перерахованих вимог.
Управлiння капiталом.
Основною метою Товариства по вiдношенню до управлiння капiталом є забезпечення
стабiльної кредитоспроможностi та адекватного рiвня капiталу для провадження
дiяльностi та максимiзацiї прибутку акцiонерiв.
Товариство здiйснює управлiння структурою капiталу та змiнює його у
вiдповiдностi до змiн в економiчних умовах. З метою збереження або змiни
структури капiталу Товариство може регулювати розмiр виплати дивiдендiв,
повертати капiтал акцiонерам.
За роки, що закiнчились 31 грудня 2013р. та 31 грудня 2014р., внесення змiн до
мети, полiтики та заходiв управлiння капiталом не вiдбувалось.
Товариство здiйснює контроль капiталу за допомогою коефiцiєнтiв фiнансового
важеля, який розраховується шляхом дiлення чистої заборгованостi на суму
капiталу та чистої заборгованостi.
Податковi ризики
Фiнансовий стан та дiяльнiсть Товариства продовжують залишатись пiд впливом
розвитку ситуацiї в Українi, включаючи застосування iснуючих та майбутнiх
положень законодавства, зокрема податкового законодавства.
Внаслiдок наявностi в податковому законодавствi положень, якi мiстять множинне
тлумачення норм i вимог, а також внаслiдок практики, яка склалася в загалом
нестабiльному економiчному середовищi через довiльне тлумачення податковими
органами рiзних аспектiв господарської дiяльностi, Товариство, можливо, буде
змушене визнати додатковi податковi зобов’язання, штрафи та пеню у разi, якщо
податковi органи пiддадуть сумнiву певне тлумачення, засноване на оцiнцi
керiвництва Товариства. Така невизначенiсть може стосуватись оцiнки фiнансових
iнструментiв, резервiв збиткiв вiд знецiнення, а також вiдповiднiсть
цiноутворення ринковим умовам тощо. На думку керiвництва, Товариство сплатило
усi податковi зобов’язання, тому ця фiнансова звiтнiсть не мiстить резервiв на
покриття податкових збиткiв.
Юридичнi ризики.
В ходi звичайної господарської дiяльностi Товариство виступає в якостi
вiдповiдача за окремими судовим позовами та претензiями.
Припинена дiяльнiсть.
Товариство повiдомляє, що жодного компоненту фiнансової звiтностi, що
вiдповiдає критерiям припиненої дiяльностi, немає.
8. Новi та переглянутi Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi
У поточному роцi Товариство прийняло до застосування всi новi та переглянутi
стандарти та iнтерпретацiї КМСБО i КIМФЗ, випущенi КМСБО, якi мають вiдношення
до її операцiй i набирають чинностi при складаннi звiтностi за перiод, що
закiнчився 31 грудня 2014 року.
Прийняття цих нових i переглянутих стандартiв та iнтерпретацiй не привело в
результатi до iстотних змiн в облiковiй полiтицi Товариства, якi б вплинули на
суми, вiдображенi у поточному або попереднiх перiодах.
Поправки до МСБО 32 «Фiнансовi iнструменти: подання» (обов'язковi до
застосування у звiтностi за роки, якi почнуться не ранiше 01.01.2014р.).
Поправки до МСБО 32 проясняють питання застосування вимог до взаємозалiку.
Зокрема, роз'ясненi значення фраз «чинне юридично здiйсненне право
взаємозалiку» i «одночасна реалiзацiя активу та погашення зобов'язання».
Поправки застосовуються ретроспективно. Керiвництво вважає, що поправки до МСФЗ
(IAS) 32 iстотно не вплинуть на звiтнiсть Товариства, оскiльки у Товариства
немає фiнансових активiв i фiнансових зобов’язань, що пiдлягають взаємозалiку.
Поправки до МСБО 36 «Зменшення корисностi активiв» (обов'язковi до застосування
у звiтностi за роки, якi почнуться не ранiше 01.01.2014р.).
Поправки:
a) погодять вимоги до розкриття в МСФЗ 36 з намiрами КМСФЗ i скорочують перелiк
обставин, за яких необхiдне розкриття очiкуваного вiдшкодування активiв або
одиниць, що генерують грошовi кошти;
б) вимагають додаткових розкриттiв про оцiнку за справедливою вартiстю, якщо
сума очiкуваного вiдшкодування знецiнених активiв розрахована за справедливою
вартiстю за вирахуванням витрат на вибуття; i
в) встановлюють вимогу розкривати ставку дисконтування, застосовану при
розрахунку знецiнення (або його вiдновлення), якщо сума очiкуваного
вiдшкодування знецiнених активiв, розрахована за справедливою вартiстю за
вирахуванням витрат на вибуття, визначається за методом приведеної вартостi.
Поправки до МСФЗ 39 «Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка» (обов'язковi до
застосування у звiтностi за роки, якi почнуться не ранiше 01.01.2014р.).
Поправки уточнюють, що в разi новацiї похiдного фiнансового iнструменту
хеджування , за умови виконання певних критерiїв немає необхiдностi припиняти
облiк хеджування.
Iнтерпретацiя КIМФЗ 21 «Збори» (обов'язковi до застосування у звiтностi за
роки, якi почнуться не ранiше 01.01.2014р.) КРМСФЗ 21 дає вказiвки по визнанню
зобов'язань по зборах, встановлюваних державою, як облiкованим вiдповiдно до
МСФЗ 37 «Забезпечення, умовнi зобов'язання та умовнi активи», так i по зборах з
чiтко визначеними термiнами та сумами.
Зокрема, КIМФЗ роз'яснює, що:
– зобов'язуюча подiя, яка тягне виникнення зобов'язання зi сплати збору – це
подiя, яке призвела до необхiдностi сплати збору;
– якщо зобов'язуюча подiя вiдбувається протягом перiоду, зобов'язання
визнається наростаючим пiдсумком протягом цього перiоду;
– якщо зобов'язуюча подiя виникає внаслiдок досягнення певного мiнiмального
значення, зобов'язання визнається при досягненнi цього мiнiмуму.
9. ПОДIЇ ПIСЛЯ БАЛАНСУ
Пiсля 31 грудня 2013 року до дати затвердження керiвництвом фiнансової
звiтностi вiдбулися такi подiї:
Господарський суд Тернопiльської областi 16.01.2014 р. винiс Ухвалу про санацiю
Вiдкритого акцiонерного товариства "Тернопiльське об'єднання "Текстерно"
у справi №1/Б-294. Керуючим санацiєю призначено голову правлiння ВАТ
"Текстерно" Александрову Катерину Євдокимiвну. План санацiї буде
подано на схвалення вiдповiдно до термiну встановленого чинним законодавством.
10. ЗАТВЕРДЖЕННЯ ФIНАНСОВИХ ЗВIТIВ
Ця фiнансова звiтнiсть була розглянута та погоджена керуючим санацiєю ВАТ
«Текстерно» Александровою К.Є.
Керуючий санацiєю Александрова К.Є.
ВАТ «Текстерно»
Головний бухгалтер
ВАТ «Текстерно» Яворська С.М.